Bedragen zijn in duizenden euro's

Financiële toelichting

Hieronder lichten wij de financiële ontwikkelingen per doelstelling toe.

Financiën en Control, Juridische Zaken, Inkoop

De begrote lasten laten in 2016 een toename zien van 1,114 miljoen euro ten opzichte van de begroting 2015. Deze stijging is toe te schrijven aan:

• Een toename aan lasten van het project Inkoop bij BCS in 2015 met 0,776 miljoen euro vanwege de doorgeschoven projectkosten Inkoop uit 2014. Het project Inkoop heeft een meerjarig karakter waarbij het toegekende budget niet parallel loopt met het uitgavenpatroon.
• Een toename aan lasten in 2015 met 0,100 miljoen euro in verband met het traject Duurzaam Inkopen.
• Een aanpassing van het functieboek bij IB Juridische Zaken en IB Financiën in 2016 voor een bedrag van 0,076 miljoen euro.
• Het restant van de stijging à 0,162 miljoen euro in 2016 wordt vooral veroorzaakt door de loon- en prijscompensatie.

HRM, Facilitaire Zaken

De begrote lasten laten een afname zien van 2,471 miljoen euro in 2016 ten opzichte van de begroting 2015. Deze daling is toe te schrijven aan:

• Het budget uitvoering regelingen CBW:WIA/WAO dat elk jaar incidenteel in de begroting wordt verwerkt bij IB HRM en dus ontbreekt in de begroting van 2016 en verder. Dit betreft een bedrag van 1,934 miljoen euro.
• Daarnaast vervalt het tijdelijke budget van 0,75 miljoen euro van het Loopbaancentrum bij IB HRM.

Tegenover deze budgetafnames staat een budgettoename van 0,213 miljoen euro die voornamelijk wordt veroorzaakt door de loon- en prijscompensatie.

Informatie – en procesmanagement

De begrote lasten nemen in 2016 toe met 0,572 miljoen euro ten opzichte van de begroting 2015. Deze mutatie wordt voornamelijk veroorzaakt door:

• De stijging in de begrote lasten van Concernmanagement IPM van 0,237 miljoen euro in 2016 is ontstaan als gevolg van administratieve verwerking van BCS taakstellingen in 2015. Het betreft taakstelling beleid, inkoop en innovatie uit het collegeakkoord. De omvang van verwerkte taakstelling in 2015 voor Concernmanagement IPM is 0,237 miljoen euro hoger ten opzichte van de omvang taakstelling die in 2016 wordt verwerkt in de begroting van Concernmanagement IPM.
• De stijging van de begrote lasten van IB Auto met 0,273 miljoen euro vanwege de uitbreiding van beheer en onderhoud van nieuw opgeleverde projecten.
• Het restant van de stijging à 0,062 miljoen euro in 2016 is een saldo van loon- en prijscompensatie en overige kleine posten.

Advies en ondersteuning

In deze overheadkolom worden Bestuursondersteuning, Strategie en het Programma Bedrijfsvoering van de BCS en de Interne Bedrijven Communicatie, Onderzoek en Projectmanagement Bureau verantwoord.

De begrote lasten nemen in 2016 toe met 0,022 miljoen euro ten opzichte van de begroting 2015. Deze kleine stijging is een saldo van de volgende posten:

• Een toename van de begrote lasten van IB Communicatie met 0,508 miljoen euro in 2016 vanwege de incidentele verwerking van de taakstelling communicatie in 2015.
• Een verhoging van de budgetten van het Projectmanagement Bureau met 0,248 miljoen euro vanaf 2016 in verband met het genereren van meer adviesdiensten.
• Een daling van de lasten bij IB Staf met 0,112 miljoen euro vanwege een aanpassing in het functieboek samenhangend met de taakstelling overhead.
• Een verlaging van de budgetten bij Interne Bedrijven vanaf 2016 met 0,622 miljoen euro in verband met nog te verdelen taakstellingen (innovatie en groei en krimp).

Overhead overig

Hier worden de overheadkostenplaatsen van alle gemeentelijke organisatieonderdelen begroot.

Toevoegingen en onttrekkingen aan reserves

De begrote bedragen voor toevoegingen en onttrekkingen aan reserves in 2015 worden vooral veroorzaakt door de administratieve verwerking van goedgekeurde dekking- en bestedingsvoorstellen bij de Verantwoording 2014. Het betreft mutaties in de reserve van 0.259 miljoen euro in verband met bestedingsvoorstellen uit het restbudget 2014 van het programma Bedrijfsvoering van de BCS en een dekkingsvoorstel ten behoeve van de doorgeschoven projectkosten Inkoop 2014 naar 2015 van 0,739 miljoen euro.